Ratgeber

Steuern in Spanien für Deutsche: Steuerpflicht, IRPF-Sätze 2026, IVA, Vermögens- und Erbschaftssteuer, Modelos mit Fristen und DBA im Überblick.

Quellensteuer Spanien 2026: 19 Prozent Abzug, 15 Prozent nach DBA, Modelo-210-Erstattung sowie deutsche Dividenden und BZSt-Verfahren erklärt.

Mehrwertsteuer in Spanien 2026: IVA-Sätze von 21, 10 und 4 Prozent, typische Beispiele, Modelo 303, EU-Rechnungen und IGIC auf den Kanaren.

Die 10 teuersten Steuerfehler deutscher Auswanderer in Spanien: Status, Modelo 720, Beckham-Frist und Doppelbesteuerung vermeiden. Risiko-Checkliste mit Quick-Fixes.

Der jährliche Pflichten-Zyklus für Nichtresidenten mit Ferienimmobilie in Spanien: Bestandsaufnahme, gemischte Nutzung, Miteigentümer, IBI, Modelo 210 und Rückstände.

Kanarische Sonderzone (ZEC): 4 % Körperschaftsteuer statt 25 %. Voraussetzungen, Antrag, erlaubte Tätigkeiten und die deutsche Steuerfalle erklärt.

Heirat und Steuern in Spanien: kein Splitting, gemeinsame vs. getrennte Veranlagung (declaración conjunta), Freibetrag 3.400 € und Steuerresidenz.

Pflichtangaben der spanischen factura, IVA richtig ausweisen, IRPF-Einbehalt und reverse charge. Plus Verifactu und E-Rechnung: was 2026 wirklich gilt.

Körperschaftsteuer der spanischen SL 2026: Sätze (25/15/19 %), Modelo 200 und 202, Buchführung, Jahresabschluss und Hinterlegung mit Pflichten-Kalender.

IRPF 2025 in Spanien: kombinierte Einkommensteuer-Spitzensätze aller 15 Regionen (45 % Madrid bis 54 % Valencia), die staatliche Skala und was die Region für Ihre Steuer bedeutet.

Autónomo-Kosten in Spanien 2026: Tarifa Plana, reguläre Cuota nach Tramos, IRPF-Rücklage, Gestor-Kosten und Beispielrechnung.

Deutsche Rente in Spanien: Welche Renten Spanien, Deutschland oder beide Staaten besteuern, mit DBA Art. 17/18, RiA und Modelo 100.

Digital Nomad Visum Spanien: Voraussetzungen, Steuern mit dem Beckham-Regime (24 %), Sozialversicherung und Angestellter vs. Autónomo für Remote Worker.

Doppelbesteuerungsabkommen Spanien-Deutschland: Wer besteuert Rente, Miete, Dividenden und Lohn? Ansässigkeit, Einkunftsarten und Freistellung vs. Anrechnung erklärt.

Immobilienkauf Spanien: 10–15 % Nebenkosten, ITP (Bestand) vs. IVA + AJD (Neubau), die ITP-Staffel auf Mallorca, valor de referencia und Fristen.

Steuern für Immobilienbesitzer in Spanien: IBI, Modelo 210 für Nicht-Residenten (auch ohne Vermietung), Mieteinnahmen, Verkauf und Plusvalía erklärt.

IRPF Spanien 2026: Einkommensteuer aus staatlichem und regionalem Tarif, aktuelle Stufen, Spartarif, Freibeträge und Rechenbeispiel.

Modelo 720: Wer in Spanien Auslandsvermögen ab 50.000 € pro Kategorie melden muss, Frist bis 31.3., und die milderen Strafen nach dem EuGH-Urteil 2022.

Steuerlich ansässig in Spanien? Die 183-Tage-Regel, die 3 Kriterien aus Art. 9 LIRPF, Kalenderjahr-Prinzip und der DBA-Tie-Breaker einfach erklärt.

Vermögenssteuer in Spanien: Freibeträge für Residenten und Nichtresidenten, Sätze 0,2–3,5 %, regionale Unterschiede, Solidaritätssteuer und Modelo 714.

Wegzugsbesteuerung nach § 6 AStG beim Umzug nach Spanien: Wen sie trifft, Höhe (Teileinkünfte ~26–30 %), Ratenzahlung über 7 Jahre und Rückkehrregelung.